НДС, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО В 2022-2023 ГОДАХ (проблемные ситуации с учетом разъяснений Минфина, ФНС и арбитражной практики)
Рабинович Альмин Моисеевич
Канд. истор. наук, старший менеджер по методологии Департамента аудита.
Автор более 250 статей и 6 книг, в том числе «Комментарий к бухгалтерской отчетности» (в соавторстве), «Финансовые вложения в бухгалтерском и налоговом учете (спорное и бесспорное)», «Векселя, облигации и складские свидетельства: бухучет и налогообложение».
Лектор: Рабинович А.М. Стоимость участия в семинаре: 8500 руб. Зарегистрироваться
Программа
Актуальные вопросы определения налоговой базы и восстановления вычетов по НДС, признания доходов по налогу на прибыль
Реализация товаров – имеет ли значение цель их передачи (на примере отступного)
Реализация работ и услуг – разная роль акта приема-передачи
Поступления, связанные с оплатой реализованного – избегаем «возмещения (компенсации) затрат» и премий, компенсирующих скидки покупателям
Восстановление НДС при авансах и в других ситуациях – новые ситуации и подходы регуляторов
Спорные моменты признания доходов от реализации. Производство с длительным технологическим циклом – отличия от бухгалтерского учета.
Внереализационные доходы. Курсовые разницы – распространяется ли новый порядок на договора в у.е. Основания и моменты спасания кредиторской задолженности. Вклад в имущество – возможен ли он дебиторской задолженностью.
НДС
Новое в НК РФ
Общее влияние новых ФСБУ на бухгалтерский учет расчетов по НДС
Актуальные вопросы применения налоговых вычетов
Дискуссионные моменты выполнения условий вычета («для осуществления облагаемых операций», законный и правильный ли счет-фактура, принятие к учету. соответствующие первичные документы)
«Перенос» вычетов, в том числе вычет частями
Вычет по основным средствам, НМА и подрядным СМР
Вычет при приобретении услуг в электронной форме
Вычет при ставке 0%
Вычет НДС при авансах у продавца и покупателя в разных ситуациях
Вопросы раздельного учета НДС – новые нюансы и акценты
Налог на прибыль организаций
Новое в НК РФ
Общее влияние новых ФСБУ на соотношение бухгалтерского и налогового учета
Актуальные вопросы признания расходов
Основные средства как расход
Амортизируется ли когда-то приватизированное имущество. Формирование первоначальной стоимости – альтернативные варианты учета ее составляющих. Споры по амортизационной группе. Амортизация после улучшений. Ремонт или модернизация – критерии и примеры различения.
Материальные расходы и расходы на оплату труда
Когда признаются расходы на работы и услуги сторонних организаций при бумажном и электронном документообороте.
Премии и аналогичные выплаты под лупой налоговых органов
Прочие и внереализационные расходы и иные вопросы
Резервирование сомнительных, списание безнадежных долгов, арендные и лизинговые платежи, ликвидация основных средств и объектов незавершенного строительства и др. Прямые и косвенные расходы.
Налог на имущество организаций
Новое в НК РФ
Общее влияние новых ФСБУ на налоговую базу
Актуальные вопросы
Налогообложение по кадастровой стоимости – проверяем его обоснованность
Налогообложение по среднегодовой стоимости - движимое или недвижимое
МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ
1. Москва м Павелецкая Озерковская набережна 50
2. Онлайн трансляция с возможностью задавать вопросы.
УЧАСТИЕ В ОНЛАЙН-ТРАНСЛЯЦИИ - ЭТО:
Самая актуальная информация.
Живое общение с лектором.
Возможность задавать вопросы онлайн в ходе мероприятия.
Раздаточный материал лектора после мероприятия.
Просмотр из любой точки страны.
Возможность присылать вопросы лектору заранее.
Просмотр записи лекции
В стоимость семинара входит:
комплект для записей (блокнот, ручка),
питание участников (кофе-брейки, обеды),
авторские методические материалы,
сертификат CIT consulting,
гарантированный ответ на Ваш вопрос, присланный за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту cit@citcons.ru
Время проведения: с 10.00 до 17.00 Начало регистрации на семинар с 9.00.
Cеминары в Москве
